Comó pagar menos en la declaración de la renta 2024

La campaña de la Renta de 2024 comienza en abril del próximo año, pero ya es posible tomar algunas medidas para ahorrar en ella. Desde Rodriguez y Asociados Asesores te explicamos como terminar el año pensando en ahorrar en el IRPF del 2014.

1. Amortice su hipoteca antes de fin de año

Si tiene una hipoteca, puede amortizar una cantidad antes de que termine el año para aprovechar la deducción fiscal por compra de vivienda habitual. Esta deducción es del 15 % de lo pagado para comprar la vivienda, con un límite de 9.040 euros. Si está casado o vive en pareja de hecho y declara por separado, el límite es de 18.080 euros.

Por ejemplo, si su hipoteca es de 200.000 euros y ha pagado 10.000 euros en el año, puede amortizar 1.960 euros para llegar al límite de la deducción. Si lo hace, conseguirá pagar menos en la declaración de la renta 2024, se ahorrará 294 euros.

2. Invierta en eficiencia energética

Si realiza obras de eficiencia energética en su vivienda habitual o en una vivienda arrendada para vivienda, puede deducirse el coste de las obras. Estas obras deben terminarse antes de fin de año y cumplir ciertos requisitos, como reducir la demanda de calefacción y refrigeración o mejorar el consumo de energía primaria no renovable o la calificación energética de la vivienda.

La deducción es del 40 % del coste de las obras, con un límite de 9.000 euros y asi podrá pagar menos en la declaración de la renta 2024.

3. Aporte a un plan de pensiones

Los planes de pensiones son un producto de ahorro a largo plazo que permite a los partícipes realizar aportaciones periódicas o puntuales con el objetivo de generar un ahorro para la jubilación.

Una de las principales ventajas de los planes de pensiones es que las aportaciones realizadas a los mismos son deducibles en la declaración de la renta. El límite de la deducción es de 1.500 euros anuales o del 30% de los rendimientos netos del trabajo y de actividades económicas percibidos individualmente en el ejercicio.

Por ejemplo, si un contribuyente percibe 20.000 euros anuales de rendimientos del trabajo, puede deducirse las aportaciones realizadas a un plan de pensiones hasta un máximo de 6.000 euros (20.000 * 0,3).

La deducción por aportaciones a planes de pensiones se aplica en la base imponible general, lo que significa que puede suponer un ahorro fiscal importante. Por ejemplo, si un contribuyente se encuentra en el primer tramo de la escala de IRPF, la deducción por aportaciones a planes de pensiones puede suponer un ahorro de hasta 1.954 euros (6.000 * 0,32%).

4. Realice gastos deducibles

Hay una serie de gastos que son deducibles de la base imponible del IRPF, como los gastos de transporte, los gastos de educación, los gastos de salud y los gastos de vivienda.

Por ejemplo, si paga 1.000 euros al año en guardería, puede deducirse 1.000 euros en la declaración de la renta. De esta manera es como podrá pagar menos en la declaración de la renta 2024

5. Opte por la tributación conjunta

La tributación conjunta es una forma de presentar la declaración de la renta en la que las rentas de los miembros de una unidad familiar se suman y se declaran como una sola renta.

La tributación conjunta puede ser más ventajosa que la tributación individual en los siguientes casos:

• Cuando uno de los miembros de la unidad familiar tiene rentas bajas o nulas. En este caso, las rentas del otro miembro de la unidad familiar se integran en una base imponible menor, lo que puede dar lugar a una menor cuota tributaria.
• Cuando uno de los miembros de la unidad familiar tiene una discapacidad. En este caso, se aplica un coeficiente reductor de la base imponible que puede ser mayor en la tributación conjunta que en la tributación individual.
• Cuando uno de los miembros de la unidad familiar tiene gastos deducibles que superan el límite de los gastos deducibles individuales. En este caso, los gastos deducibles de ambos miembros de la unidad familiar se suman, lo que puede dar lugar a una mayor deducción.

En general, la tributación conjunta es más ventajosa cuando las rentas de los miembros de la unidad familiar son complementarias. Por ejemplo, si uno de los miembros de la unidad familiar tiene rentas altas y el otro miembro de la unidad familiar tiene rentas bajas o nulas, la tributación conjunta puede suponer un ahorro fiscal importante.

6. Done a entidades no lucrativas

En España, las donaciones realizadas a entidades sin ánimo de lucro (ONG, fundaciones, etc.) pueden ser deducibles en la declaración de la renta. El importe de la deducción varía en función de la entidad beneficiaria, pero en general es del 80% de los primeros 150 euros donados y del 35% de la cantidad que exceda de esa cantidad.

Para poder deducir las donaciones en la declaración de la renta, es necesario que se cumplan los siguientes requisitos:

• La donación debe realizarse a una entidad sin ánimo de lucro.
• La entidad beneficiaria debe estar inscrita en el Registro de Entidades, Actividades y Fundaciones de Interés Social del Ministerio del Interior.
• La donación debe realizarse en efectivo, en especie o mediante la adquisición de bienes o servicios.
• La donación debe realizarse en el ejercicio fiscal en el que se pretende aplicar la deducción.

En el caso de las donaciones en especie, es necesario acreditar el valor de la donación mediante un certificado emitido por la entidad beneficiaria.

Para aplicar la deducción en la declaración de la renta, debe indicar el importe de la donación en la casilla correspondiente.

A continuación, se muestran algunos consejos para donar a entidades no lucrativas para pagar menos impuestos:

• Investigue las entidades beneficiarias

Antes de realizar una donación, es importante investigar la entidad beneficiaria para asegurarse de que es una entidad fiable y que los fondos donados se destinarán a la causa que le interesa.

• Consulte con su asesor fiscal

Si tiene dudas sobre la deducibilidad de una donación, consulte con su asesor fiscal.

• Realice donaciones periódicas

Si realiza donaciones periódicas, podrá beneficiarse de una mayor deducción. Por ejemplo, si realiza una donación mensual de 50 euros, podrá deducir 40 euros al mes.

• Realice donaciones a entidades de su comunidad autónoma

En algunas comunidades autónomas, las donaciones realizadas a entidades de la comunidad autónoma tienen una deducción mayor.

• Realice donaciones a entidades que promuevan la investigación científica

Las donaciones realizadas a entidades que promuevan la investigación científica tienen una deducción mayor.

Donar a entidades no lucrativas es una forma de contribuir a una buena causa y, al mismo tiempo, pagar menos impuestos.

7. Aplique las deducciones autonómicas

Para aplicar las deducciones autonómicas en la declaración de la renta, debe seguir los siguientes pasos:

1. Revise los datos fiscales de la Agencia Tributaria

Antes de aplicar cualquier deducción autonómica, debe asegurarse de que tiene derecho a ella. Para ello, debe revisar los datos fiscales de la Agencia Tributaria. Puede hacerlo a través de la web de la Agencia Tributaria o presentando una solicitud de datos fiscales en una oficina de la Agencia Tributaria.

2. Consulte la normativa de su comunidad autónoma

Cada comunidad autónoma tiene su propia normativa en materia de deducciones fiscales. Por lo tanto, debe consultar la normativa de su comunidad autónoma para conocer las deducciones a las que tiene derecho. Puede encontrar la normativa de su comunidad autónoma en la web de la comunidad autónoma o en la web de la Agencia Tributaria.

3. Recopilar la documentación necesaria

Para aplicar algunas deducciones autonómicas, es necesario presentar documentación adicional. Por ejemplo, para aplicar la deducción por inversión en vivienda habitual, debe presentar la escritura de compraventa de la vivienda.

4. Rellenar la declaración de la renta

Una vez que haya revisado los datos fiscales, consultado la normativa de su comunidad autónoma y recopilado la documentación necesaria, puede rellenar la declaración de la renta. En la declaración de la renta, debe indicar las deducciones autonómicas a las que tiene derecho.

5. Presentar la declaración de la renta

Una vez que haya rellenado la declaración de la renta, debe presentarla a la Agencia Tributaria. Puede presentar la declaración de la renta de forma presencial, por correo postal o de forma online.

Aquí hay algunos consejos para aplicar las deducciones autonómicas:

• Revise los datos fiscales de la Agencia Tributaria con antelación. De esta forma, se asegurará de que tiene derecho a las deducciones autonómicas a las que aspira.
• Consulte la normativa de su comunidad autónoma con atención. De esta forma, evitará cometer errores a la hora de aplicar las deducciones autonómicas.
• Recopilar la documentación necesaria con antelación. De esta forma, evitará tener que esperar a última hora para presentar la declaración de la renta.
• Rellene la declaración de la renta con cuidado. De esta forma, evitará errores que puedan ocasionarle problemas con la Agencia Tributaria.

A continuación, se muestran algunos ejemplos de deducciones autonómicas que pueden aplicarse en la declaración de la renta:

• Deducción por inversión en vivienda habitual

Esta deducción permite deducir una parte del importe de la inversión realizada en la adquisición o rehabilitación de una vivienda habitual. El importe de la deducción varía en función de la comunidad autónoma.

• Deducción por hijos a cargo

Esta deducción permite deducir una cantidad por cada hijo a cargo. El importe de la deducción varía en función de la comunidad autónoma.

• Deducción por discapacidad

Esta deducción permite deducir una cantidad por cada persona con discapacidad a cargo. El importe de la deducción varía en función de la comunidad autónoma.

• Deducción por gastos de guardería

Esta deducción permite deducir una cantidad por los gastos de guardería de los hijos menores de tres años. El importe de la deducción varía en función de la comunidad autónoma.

• Deducción por donativos

Esta deducción permite deducir una cantidad por las donaciones realizadas a entidades sin ánimo de lucro. El importe de la deducción varía en función de la comunidad autónoma.

8. Revise sus datos fiscales

Para revisar sus datos fiscales, puede hacerlo a través de la web de la Agencia Tributaria. Para ello, necesita tener un certificado electrónico, DNI electrónico o cl@ve PIN.

Una vez que acceda a la web, haga clic en el apartado «Personas» y seleccione la opción «Datos fiscales». A continuación, introduzca su DNI o NIE, su fecha de nacimiento y su código postal.

Una vez que completes estos datos, haz clic en «Entrar» y se mostrarán sus datos fiscales.

Debe revisar los siguientes datos:

• Datos personales

Estos datos incluyen su nombre, apellidos, DNI o NIE, fecha de nacimiento, estado civil, dirección, etc.

• Rendimientos

Estos datos incluyen los rendimientos del trabajo, los rendimientos del capital mobiliario, los rendimientos del capital inmobiliario, las ganancias patrimoniales y las pérdidas patrimoniales.

• Deducciones y bonificaciones

Estos datos incluyen las deducciones y bonificaciones fiscales a las que tiene derecho.

Si detecta algún error en sus datos, puede solicitar su modificación a la Agencia Tributaria. Para ello, debe presentar un escrito a la Agencia Tributaria en el que indique la modificación que desea realizar.

También puede solicitar la modificación de sus datos fiscales a través de la web de la Agencia Tributaria. Para ello, debe acceder a la opción «Solicitudes de datos fiscales» y seguir las instrucciones que se le indican.

Es importante que revise sus datos fiscales antes de presentar la declaración de la renta. De esta forma, se asegurará de que su declaración es correcta y que no tendrá que pagar más impuestos de los que le corresponden.

Aquí hay algunos consejos para revisar sus datos fiscales:

• Compruebe que sus datos personales son correctos.
• Compruebe que los rendimientos que ha declarado son correctos.
• Compruebe que las deducciones y bonificaciones fiscales a las que tiene derecho están incluidas en su declaración.
• Guarde una copia de sus datos fiscales para futuras referencias.

9. Solicite cita previa para presentar la declaración de la renta

Para solicitar cita previa para presentar la declaración de la renta en España, puedes hacerlo a través de las siguientes vías:

• Por internet

La forma más sencilla de solicitar cita previa es a través de la web de la Agencia Tributaria. Para ello, necesitas tener un certificado electrónico, DNI electrónico o cl@ve PIN.

Una vez que accedas a la web, haz clic en el apartado «Cita previa» y selecciona la opción «Declaraciones». A continuación, introduce tu DNI o NIE, tu fecha de nacimiento y tu código postal. También puedes seleccionar la oficina de la Agencia Tributaria que te resulte más conveniente.

Una vez que completes estos datos, haz clic en «Siguiente» y sigue las instrucciones que se te indican.

• Por teléfono

También puedes solicitar cita previa por teléfono llamando al 901 12 12 24 o al 91 535 73 26.

Cuando llames, indica que quieres solicitar cita previa para la declaración de la renta. A continuación, te pedirán tu DNI o NIE, tu fecha de nacimiento y tu código postal. También te preguntarán por la oficina de la Agencia Tributaria que te resulte más conveniente.

• En la oficina de la Agencia Tributaria

Si lo prefieres, puedes solicitar cita previa de forma presencial en una oficina de la Agencia Tributaria. Para ello, acude a la oficina que te resulte más conveniente y solicita cita previa al personal de la oficina.

Una vez que hayas solicitado cita previa, recibirás un SMS o un correo electrónico con la fecha y la hora de tu cita.

Es importante que tengas en cuenta que la campaña de la Renta 2023 comienza el 6 de abril de 2024 y finaliza el 30 de junio de 2024.

10. Utilice un programa de ayuda

Además de los programas de ayuda de la Agencia Tributaria, existen otros programas de ayuda para la declaración de la renta disponibles en el mercado. Estos programas suelen ser de pago y ofrecen una serie de funciones adicionales, como la posibilidad de acceder a información sobre las deducciones y bonificaciones fiscales de cada comunidad autónoma.

Algunos de los programas de ayuda para la declaración de la renta disponibles en el mercado son los siguientes:

• TaxScout

TaxScout es un programa de ayuda para la declaración de la renta que ofrece una serie de funciones adicionales, como la posibilidad de acceder a información sobre las deducciones y bonificaciones fiscales de cada comunidad autónoma.

• TaxDown

TaxDown es un programa de ayuda para la declaración de la renta que utiliza la inteligencia artificial para ayudarte a rellenar la declaración de forma correcta.

• Taxify

Taxify es un programa de ayuda para la declaración de la renta que ofrece una serie de funciones adicionales, como la posibilidad de obtener un borrador de la declaración.

La elección del programa de ayuda para la declaración de la renta más adecuado dependerá de tus necesidades y preferencias. Si tienes conocimientos informáticos básicos, puedes utilizar el programa de ayuda de la Agencia Tributaria, que es gratuito y ofrece todas las funciones necesarias para rellenar la declaración de forma correcta. Si quieres un programa con más funciones adicionales, puedes optar por un programa de ayuda de pago.

Conclusión

Siguiendo estos consejos, conseguirá pagar menos en la declaración de la renta 2024. Si tiene mas dudas, no dude en ponerse en contacto con Rodriguez Asociados Asesoría, donde podemos ayudarle a ahorrar a la hora de pagar sus impuestos.